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关于2017年白沙黎族自治县财政收支决算的报告

发布时间: 2018-09-07
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一、2017年全县财政收支决算情况

(一)一般公共财政预算收支决算情况

2017年初,县十五届人民代表大会第二次会议批准的全县一般公共财政预算收支总额230345万元。年中,因财政厅下达地方政府债券资金和决算后上级转移支付、结余结转数发生变化,从而相应的政府债券收入和转移支付、结余结转预算数也发生变化,经县十五届人大常委会第七次会议批准,全县一般公共财政预算收支总额调增为258059万元。其中,结余结转数由26490万元调整为27027万元,增加了537万元;地方一般公共财政预算支出由211836万元调整为237836万元,增加了地方政府债券支出26000万元

2017年全县一般公共财政总收入为363209万元,比报告数(指县十五届人大二次会议上报告的完成数,下同)增加6156万元(主要是上级一般性转移支付收入的增加)。其中,地方一般公共财政预算收入完成16215万元,保持不变;上级补助收入270658万元,比报告数增加6151万元(主要是上级一般性转移支付收入的增加,在上级补助收入中:返还性收入3962万元,比报告数增加2531万元上级一般性转移支付收入199783万元,比报告数增加11185万元;专项转移支付收入66913万元,比报告数减少7565万元);政府债券收入27950万元(新增债券收入26000万元,置换债券收入1950万元),保持不变;调入政府性基金1523万元,比报告数增加5万元;调入其他资金6215万元,保持不变;调入预算稳定调节基金13621万元,保持不变;上年结转收入27027万元,保持不变。

2017年全县一般公共预算支出额为334228万元,比报告数减支2302万元(主要是地方一般公共财政预算支出、上解支出的减少和安排预算稳定调节基金的减少),其中,地方一般公共财政预算支出完成314592万元,比报告数减支963万元(主要是决算后根据省厅要求原列地方一般公共支出农林水科目下的扶贫支出963万元转列为政府性基金支出彩票公益金支出科目下的扶贫彩票公益金支出科目),同比增支24.8%;上解支出8996万元,比报告数减少119万元;一般债务还本支出8950万元,保持不变;安排预算稳定调节基金1690万元,比报告数减少1220万元。收支相抵后,年终结转28981万元,比报告数增加8458万元(主要是上级专项转移支付资金未使用完需结转到下年继续使用)。

2016年底,我县预算稳定调节基金余额为13621元;2017年,预算稳定调节基金为1690万元。

2016年底,全县预算周转金余额为80万元,2017年未安排支出,根据规定2017年全部安排为预算稳定调节基金

2017年,全县年初预算安排预备费2500万元,2017年未安排支出,2017年末预备费结余2500万元,县财政已收回作为财力用于安排2018年预算支出。

2017年初,全县地方政府债务余额99034万元,其中,一般债务余额98026万元,政府负有担保债务余额1008万元。2017年省下达的地方政府债券资金44950万元,其中,新增一般债券资金26000万元,专项债券资金17000万元,置换债券资金1950万元。2017年,归还一般债务本金8950万元。2017年底,我县政府债务余额数为141026万元,其中,一般债务余额124026万元,专项债务余额17000万元,与省下达2017年政府债务限额保持一致。截至2017年12月31日,2017年新增地方政府债券资金支出21660万元。

(二)政府性基金收支决算情况

2017年初,县十五届人民代表大会第二次会议批准的政府性基金预算收支总额为14823万元。年中,因财政厅下达地方政府债券资金后收入预算总额发生变化,经县十五届人大常委会第七次会议批准,全县政府性基金预算收支总额调增为31823万元,增加了政府性基金债券收入17000万元;全县地方政府性基金支出总额由13636万元调增为30636万元,增加了政府性基金债券支出17000万元。

2017年全县政府性基金总收入35951万元。其中,全县地方政府性基金预算收入完成7740万元,为预算的141%上级政府性基金补助收入8117万元上年结余结转收入3094万元;政府性基金债券收入17000万元。

2017年全县政府性基金总支出35951万元。其中,全县政府性基金支出额为29658万元,为预算的217%政府性基金调出1523万元年终结转4770万元

(三)“三公经费”支出情况

2017年是继续深入贯彻落实中央八项规定、扎实开展党的群众路线教育实践活动的一年,我县积极转变工作作风、更新理财观念,不断创新工作机制,健全制度规范,构建制度执行的长效机制,严格控制三公经费支出,努力降低行政运行成本。

2017年,全县行政事业单位“三公经费”总计914万元,占总支出的0.3%,比上年减少431万元,同比下降32%,降幅进一步扩大。其中:因公出国(境)支出16万元,比上年减少4万元,同比下降80%;公务用车购置及运行维护费支出691万元,比上年减少320万元,同比下降32%;公务接待费支出207万元,比上年减少108万元,同比下降34%。

)社保基金收支决算情况

2017年,全县社会保险基金(包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金、新型农村合作医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业养老保险基金)收入84673万元,保持不变;全县社会保险基金支出76633万元,保持不变;累计滚存结余39145万元,保持不变。

)部门收支决算情况

2017年,全县部门总收入373525万元。其中,当年收入317567万元(其中,财政拨款收入282640万元,占部门当年收入的75.6%),增加46507万元,增长14.2%;上年结余54845元;用事业基金弥补收支差额1114万元。县部门本年支出327280万元,增加84788万元,增长34.9%。其中,基本支出93324万元,占28.5%;项目支出233956万元,占71.5%;收支相抵后结余46245万元,减去结余分配912万元,年末结余45333万元。

从决算情况看,2017年,全县各级财税部门严格执行县十五届人大二次会议批准的年度财政收支预算,认真执行县委、县政府的各项决策部署和脱贫攻坚工作任务,结合“两学一做”活动,按照“绿色财政、民生财政、效益财政、活力财政、规范财政”和“一中心、两任务、三举措”的工作思路要求,把稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险作为财政工作主线,积极发挥财政职能作用,合理安排各项支出,财政预算执行情况总体平稳。

2017年全县一般公共财政、政府性基金、社保基金收支决算表部门决算收支表详见附件一并审查。

二、2017年财政主要工作

(一)增强服务经济能力促发展

2017年,全县各级财政部门紧紧围绕县委、县政府的决策部署,充分发挥财政职能作用,以服务县委、县政府中心工作为重点,千方百计筹措资金,为全县各项财政支出提供强有力的资金保障。一是财政部门与各相关部门紧密配合,积极向上推介优势项目、对接归口项目,主动与省相关部门沟通联系,最大限度地争取中央、省级财政的支持。二是通过加大“三农”、科技、教育、医疗卫生、社会保障、环境保护、住房保障等民生方面项目申报和汇报衔接力度,努力争取政策、项目和资金支持,确保民生项目资金需求。2017年,争取到省财政厅下达我县的各项转移支付资金270658万元,比上年增加49869万元,增长22.5%,确保我县经济社会建设、民生发展和脱贫攻坚支出等资金需求。

(二)统筹整合涉农资金助脱贫

我县财政部门继续坚决贯彻落实中央、省、县有关精准扶贫工作的决策部署,不断加大涉农资金的安排筹措、统筹整合力度。一是积极筹措安排财政涉农扶贫资金。根据我县2017年统筹整合财政涉农资金实施方案,全年共计划筹措整合安排的财政涉农资金为57347.87万元,同比增加29746.03万元,增长107.7%。截止12月31日,已下达扶贫资金55444万元,实际支出共计48532万元,支出占计划安排数57347.87万元的84.63%。二是及时更新调整整合方案。根据省财政厅、省扶贫办《关于做好2017年涉农资金整合试点工作的通知》(琼财农[2017]269号)的相关要求,我局及时结合我县脱贫攻坚资金需求实际情况,分别在9月、12月份对《白沙黎族自治县2017年统筹使用财政涉农资金扶贫工作实施方案》进行了两次更新调整,为我县脱贫攻坚资金投入提供了扎实的政策依据和制度保障。三是加强财政涉农扶贫资金的监管。为进一步加强对财政扶贫资金监管力度,保障扶贫资金的安全有效使用,我局制定印发《白沙黎族自治县财政局关于印发2017年扶贫资金自查自纠工作方案》,派出检查小组对全县11个乡镇的财政扶贫资金专项检查工作。同时,继续根据《白沙黎族自治县财政局关于实行扶贫资金支出进度月(周)报和通报约谈制度的通知》(白财[2016]60号),每月对扶贫资金支出进度进行通报。

(三)调整优化支出结构惠民生

继续坚持民生导向,积极调整优化支出结构,支出结构向民生倾斜。2017年,全县民生支出252809万元,占一般公共财政支出的80.4%。积极落实“一卡通”财政惠民补贴资金发放政策,确保各种惠民补贴项目资金都能通过“一卡通”发放。2017年,通过“一卡通”发放的各类补贴项目资金13995万元,惠及城乡居民24万人次。二是切实压缩“三公经费”支出,2017年,我县各单位的“三公”经费支出执行数1099万元,比2016年决算数减少246.3万元,下降18.3%,民生支出得到了进一步保障。三是教育、农林水、生态环保、住房保障、社会保障和医疗卫生等支出均保持稳定。2017年,全县教育支出39198万元,农林水支出115127万元,生态环保支出6071万元,住房保障支出6295万元,社会保障和就业支出22617万元,医疗卫生与计划生育支出21925万元。民生支出得到了进一步保障。

(四)深化财政管理改革求精细。

1、继续加强预算管理工作。继续细化预算编制,及时批复部门预算,完善预决算报送内容,深入推进预算公开,2017年,全县共有129家部门(单位)通过县政府门户网站向社会公开了本部门(单位)的部门预决算和“三公”经费预决算。

2、继续深化国库集中支付改革。一是开展政府财务报告编制试点工作。我局根据省厅工作部署,制定我县政府财务报告编制试点工作方案,并于7月份编制完成上报省厅,为全面推进我县政府会计改革奠定良好基础。二是开展国库集中支付电子化改革工作。我局按照先试点后铺开,先易后难的原则,开展了国库集中支付电子化改革试点工作,2017年,选取县级8家预算部门开展试点工作,通过启用电子支付身份认证和电子印鉴系统,实现财政资金收支信息电子化传递,切实提高国库信息安全管理,有助于保障财政资金安全,不断推动我县国库集中支付改革的进一步深化。

3、开展项目预算评审工作。根据省财政厅的工作要求,财政部门要将评审的关口前移,以预算评审为主,改变事后评审的局限性。2017年,我局根据县委、县政府工作安排对各单位报送的18个政府投资500万元以上的项目进行开工前的预算评审,涉及的投资金额共计3.5亿元,2017年共完成15个政府投资项目的评审,共核减资金2590多万,核减率7.31%。

4、继续加强财政监督检查工作。我局继续加强对财政资金监督检查工作。一是开展财政资金专项监督检查工作。2017年,我局对10个财政性资金投资的项目进行了专项监督检查,涉及的金额5434万元;对30家预算单位的财政资金专项监督检查。二是开展绩效评价工作。2017年,我局对11个涉及民生、社会公众普遍关注、具有较大社会影响的重点项目进行绩效评价,涉及金额9954多万;对69家预算单位整体支出绩效进行评价,并对其中15个单位的30个项目进行绩效运行监控,涉及金额238万元。2017年,获得2016年度省财政管理综合绩效评价第2名的好成绩,并得到省财政2110万元的奖励资金。

(五)完善政府性债务管理防风险

一是为进一步规范我县地方政府性债务管理,有效防范和化解财政金融风险,2017年,我局拟定了《白沙黎族自治县地方政府性债务风险预警与应急实施细则》并已报送县政府审定。二是为严控政府债务增量,遏制新增隐性债务,根据省财政厅建立政府长期支出责任归口管理监管机制的要求,我局结合我县实际情况制定了《白沙黎族自治县人民政府长期支出责任归口管理监管办法(试行)的通知》(白府办[2017]132号)并由县政府办印发执行,明确所有的政长期支出责任都由县财政局进行归口管理。三是每年县财政部门都将当年的政府债务还款额度纳入预算安排,确保债务的及时偿还。并积极向省争取通过置换债券偿还的方式偿还到期债务,为我县腾出更多的财力投入民生项目建设。2017年,我县偿还的政府性债务金额为8950万元(其中:通过争取置换债券偿还的资金为1950万元)。至2017年底,我县的政府性债务余额保持低于省财政厅下达我县的政府债务限额,债务风险在可控范围内。

(六)加快盘活财政存量资金提高财政资金效益。

2017年,我局按存量资金管理相关规定清理回收各渠道、各级次安排的结转结余资金共计10045万元,并全部盘活安排使用完毕,有力推进各类资金的统筹整合。

三、落实县人大预算决议有关情况

(一)认真研究落实县十五届人大二次会议对预决算的决议及县人大财经工委的审查意见。

县十五届人大二次会议在审查2017年预算草案和2016年度决算草案过程中提出了许多宝贵的意见。县财政及有关部门认真研究,并抓好落实。一是通过狠抓税收和非税征管,坚持依法征收、应收尽收;积极争取上级资金及政策扶持,特别是积极争取基础设施建设、承接产业转移、加快社会事业发展和促进民生改善等方面的重大投资项目,同时,将增量、盘活存量资金主要投入教育、医疗卫生、扶贫、社会保障、环境保护、农业、美丽乡村建设等,不断增强财政资金保障能力。二是通过规范预算编制程序;严格执行预算编制“四个”挂钩机制,不断强化预算执行约束力;扩大财政资金专项监督检查、预算绩效评价范围。切实规范财政预算管理。三是通过建立政府长期支出责任归口管理监管机制和制定地方政府性债务风险预警与应急实施细则,切实严控我县政府债务增量,遏制新增隐性债务,规范我县地方政府性债务管理,有效防范和化解财政金融风险。不断强化我县政府债务监管。四是通过每月及时与人民银行、代收银行、执收单位就非税收入收缴情况进行对账检查,要求执行单位要及时所收取的非税收入缴入财政汇缴专户,确保财政非税收入及时入库。

(二)认真研究落实县人大代表建议和县政协委员提案。

县财政局高度重视人大代表建议和政协委员提案的办理工作,建立健全办理制度,明确办理责任,加强调查研究,切实摸清问题,提出有针对性的解决方案,并抓好后续的落实工作。2017年县财政局承办县十五届人大二次会议代表议案2件,其中主办2件,该2件议案已按时办理完毕;承办政协县十届一次会议提案6件,其中主办6件。该6件提案已按时办理完毕。

2017年,我县的财政工作虽然取得了一定成绩,但我们也清醒地认识到,财政工作仍面临一些问题和困难,主要表现在:一是受政策性影响,地方一般公共财政收入增速放缓,财政收入结构还不够合理;二是财政刚性支出增长较快,收支平衡压力加剧;财政保民生、保运转、促发展的压力逐步增大;三是预算编制的科学性和预算执行的均衡性还需进一步提升;四是基层财政管理还存在薄弱环节。

 

                                                                                                                         白沙黎族自治县财政局

                                                                                                                                                                                                      20188月27

2017年度白沙县财政决算说明.doc

白沙县2017年度财政总决算报表公开.xls