根据白沙黎族自治县财政局《关于开展2025年度项目支出绩效自评工作的通知》（白财〔2026〕8号）文件要求，持续深化“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的理念，对本单位2025年度综合经费项目开展绩效自评工作。现就评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目基本情况

立项情况：本项目为经常性项目，旨在保障单位日常工作运转，依据县财政局预算编制规定，经单位集体研究、财政部门审核。

实施主体：白沙黎族自治县发展和改革委员为唯一实施主体，负责项目统筹、实施、管控及验收，专人专岗负责，责任分工明确。

项目资金：年度预算总额1,208,944.38元，全部为财政资金，无单位资金及财政专户管理资金。年初预算1208944.38元，全年执行数1182449.48元，预算执行率97.81%。资金用于办公经费、差旅费、劳务派遣人员劳务费等日常支出，拨付规范、专款专用。

主要内容：聚焦办公、差旅、劳务派遣等重点支出，保障单位日常履职工作平稳推进，为单位高效运转提供资金支撑。

（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况

预期总目标：规范使用财政资金，保障单位日常运转刚需，提升资金使用效益和服务对象满意度，助力县域相关工作落实。

阶段性目标：上半年完成预算拨付45%以上，严控非必要支出；下半年完成全部预算使用，绩效指标达标率不低于95%。

评价指标及标准：设定产出、效益两大类指标，涵盖数量、质量、时效、成本等维度，参照县财政局规定制定，可操作性强。

二、项目决策及资金使用管理情况

（一）项目决策情况

决策过程：遵循“集体研究、民主决策、财政审核”流程，财务部门编制预算及绩效目标，经集体研究、财政审核后立项，流程合规。

决策结果：确定年度预算1208944.38元（全部为财政拨款），明确实施内容、期限及责任分工，符合单位实际需求。

（二）项目资金

资金安排落实：全年预算1,208,944.38元由县财政局全额拨付，2025年12月全部到位，到位率100%，无违规截留情况。

总投入情况：年度总投入1,182,449.48元，预算执行率97.81%，无超预算、无自筹资金，与项目目标高度匹配。

（三）项目资金

项目财政资金实际使用1182449.48元，资金使用率97.81%，主要用于办公、差旅、劳务派遣等规定支出范围，严格执行支出标准，无超范围、超标准及违规使用情况，资金管控规范到位。

    （四）项目资金管理情况

管理制度制订：参照《中华人民共和国预算法》及县财政局相关要求，结合单位实际，制定完善经费管理、预算管控等相关制度，形成“事前有预算、事中有控制、事后有监督”的全流程资金管理体系，做到有章可循、有规可依。

制度执行情况：严格履行“申请-审核-审批-报销”全流程手续，报销凭证真实、合法、规范，严控非必要支出，设备购置等事项严格执行政府采购相关规定，主动接受财政、审计及单位内部监督，无任何违规违纪情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

白沙县发展和改革委员会党组对综合事务经费事宜进行会议讨论，考虑到委办公经费等日常工作需求，经会议决定将办综合事务经费项目列入2025年度项目预算支出中。

    （二）项目管理情况

在项目管理上，经过竞争性谈判模式确定项目供应商后，内部拟定项目负责人对项目整体实施过程进行监督管理，并严格执行白沙县有关项目支出管理规定。

四、项目绩效情况

经济性：严格控制项目成本，无超预算支出，预算控制率、执行率均为97.81%，成本节约率2.19%，资金拨付合规、管控到位，资金使用经济高效，符合预算管理相关要求。

效率性：项目于2025年1-12月顺利实施完成，日常工作按时完成率、资金拨付及时率均达100%，“及时支付日常费用”“日常运维”两项指标均圆满达成预期，办公设备正常使用率99%，实施效率高、质量达标。

有效性：有效保障单位日常工作有序开展，圆满完成上级部门部署的各项工作任务，服务对象满意度94%，单位内部工作人员满意度97%，基本完成年度绩效目标，成效显著。

可持续性：本项目作为经常性项目，后续将持续获得财政资金常态化保障，加之单位相关管理制度完善、人员配置合理，能够长期稳定发挥日常保障效能，可持续性良好。

五、其他需要说明的问题

（一）主要经验及做法、存在问题

主要经验：强化决策规范化管理、严格规范资金使用、细化项目日常管控、坚持绩效导向，确保项目高效推进、资金规范使用。

存在问题：个别绩效指标设置不够细化，可考核性有待提升；资金使用精细化程度不足；绩效动态监控的及时性需加强；部分管理制度需结合实际修订完善。

改进措施：优化绩效指标设置，提升指标可考核性；提高资金使用性价比，严格落实零基预算要求；健全绩效动态监控机制，强化全过程管控；完善相关管理制度，贴合工作实际；建议财政部门加强对基层单位预算绩效管理工作的培训指导。

（二）后续工作计划

1.科学编制年度预算，强化资金规范化管理。

2.完善绩效管理制度及动态监控机制，提升绩效管控水平

3.全面总结项目实施经验，将自评结果充分运用到后续工作中，持续提升预算绩效管理规范化水平。

白沙黎族自治县发展和改革委员会

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